審計委員會
審計委員會
審計委員會成員
本公司審計委員會由3名獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關
會計、 稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。成員專業資格及經驗如下：
姓 名 | 主要學經歷 | 現 職 |
陳錦稷 (召集人) | 倫敦政經學院經濟研究碩士 富邦金控/人壽/產險獨立董事 管理委員會召集人 | 中信金融管理學院金融管理研究所教授 |
毛恩洸 | 政治作戰學校專46期 台灣區電機電子工業同業公會副祕書長 經濟部部長辦公室專門委員 | 高力熱處理工業(股)公司獨立董事 台灣風電產業發展協會祕書長 |
林聖忠 | 國立台北大學自然資源與環境管理研究所博士 國立台灣大學經濟研究所碩士 國立中興大學經濟系台灣 中油(股)公司董事長 經濟部政務次長 經濟部常務次長 台北市政府建設局局長 駐蘇黎士台北貿易辦事處主任兼我國駐日內瓦 WTO 觀察員代表團團長 北美事務協調會駐波士頓辦事處商務組組長 | 中原大學國際經營與貿易學系 榮譽教授 中華民國工商協進會顧問 上緯國際投資控股(股)公司 獨立董事 福懋興業股份有限公司獨立董事 台灣玻璃工業(股)公司獨立董事
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審計委員會職責
本公司「審計委員會組織規程」第六條所列之職權事項：
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他
人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務
報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會年度工作重點彙整
審計委員會於近年度審議的事項主要包括：
審閱財務報告
審議內部控制制度暨相關之政策與程序
重大之資產交易
重大背書保證
發行公司債及私募有價證券
現金投資情形
法規遵循
經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突
資訊安全
公司風險管理
簽證會計師資歷、獨立性及績效評量
簽證會計師之委任及報酬
財務、會計或內部稽核主管之任免
審計委員會職責履行情形
審計委員會績效評量自評問卷
審計委員會運作情形
113年度審計委員會共召開8次會議
開會日期 | 議 案 內 容 | 審計委員會 決議結果 | 公司對審計委員會意見之處理 |
113/01/12 (第1屆第19次) | 1.本公司113年度「營運計劃書」。 2.評估本公司簽證會計師之獨立性及適任性。 3.本公司113年度財稅報查核簽證公費。 4.重新確認本公司「預先核准非確信服務政策之一般政策」。 | 全體出席委員 同意通過 | 董事會決議 照案通過 |
113/03/08 (第1屆第20次) | 1.本公司112年度營業報告書及財務報表案。 2.112年度盈餘分配案。 3.不繼續辦理112年股東常會通過之私募有價證券案。 4.本公司擬參與子公司世紀樺欣風能股份有限公司增資投 資案。 5.本公司擬參與子公司世紀重工國際股份有限公司增資投 資案。 6.本公司112年度「內部控制制度有效性考核」及「內部 控制制度聲明書」案。 7.辦理私募普通股案。 | 全體出席委員 同意通過 | 董事會決議 照案通過 |
113/05/14 (第1屆第21次) | 1.本公司113年度第1季財務報告。 2.本公司對孫公司緬甸世紀鋼應收帳款逾一年未收回之情 形非屬資金貸與性質。 3.擬修訂本公司內部控制制度「資訊安全處理循環作業」 部分條文。 | 全體出席委員 同意通過 | 董事會決議 照案通過 |
113/07/19 (第2屆第1次) | 1.本公司擬承攬子公司世紀離岸風電設備股份有限公司， 份有限公司，渢妙案99支P.P水下基樁製造案，本公 司作為渢妙案之指定主要次承攬商，並副簽署於合約中。 2.本公司擬參與子公司世紀離岸風電設備股份有限公司增資投資案。 3.本公司擬募集與發行國內第七次無擔保轉換公司債案。 4.本公司擬募集與發行國內第八次無擔保轉換公司債(綠 色債券)案。 5.擬修訂本公司「董事會議事規則」部分條文案。 | 全體出席委員 同意通過 | 董事會決議 照案通過 |
113/08/13 (第2屆第2次) | 本公司113年度第2季財務報告 | 全體出席委員 同意通過 | 董事會決議 照案通過 |
113/11/12 (第2屆第3次) | 1.本公司113年度第3季財務報告。 2.本公司擬提高參與子公司世紀離岸風電設備股份 有限公司增資投資案之投資總額上限。 3.擬修訂本公司「審計委員會組織規程」部分條文案 4.擬增訂本公司內部控制制度「永續資訊管理作業」 程序。 5.本公司民國114年稽核計畫。 | 全體出席委員 同意通過 | 董事會決議 照案通過。 |
113/12/16 (第2屆第4次) | 1.報告本公司於興櫃市場取得子公司世紀樺欣風能 股份有限公司普通股(股票代號：7752)之情形。 2.報告本公司出售噴砂廠其交易處理形。 | 洽悉 | 洽悉 |
獨立董事與內部稽核主管、會計師之單獨溝通情形
113年度內部稽核主管與獨立董事、會計師業於113年3月8日、113年5月14日及113年11月12日召開單獨溝通會議，會中就獨立董事所提建議，針對子公司之內控落實查核及提升專案查核量化與公司治理查核落實等事項，稽核室將依其建議妥為辦理，已達落實公司營運之管理。
溝通情形摘要如下：
日期 | 溝通內容 | 溝通結果 | 獨立董事建議 |
113年3月8日 | 財務資訊查核範圍討論 | 良好 | 如上所建議 |
審計查核議題範圍討論 | 良好 | 如上所建議 | |
113年5月14日 | 財務資訊查核範圍討論 | 良好 | 如上所建議 |
審計查核議題範圍討論 | 良好 | 如上所建議 | |
113年11月12日 | 財務資訊查核範圍討論 | 良好 | 如上所建議 |
審計查核議題範圍討論 | 良好 | 如上所建議 |
審計委員會與會計師之溝通情形
本公司獨立董事與簽證會計師於年度財務報告前就查核範圍、關鍵查核事項、重大會計審計議
題等進行討論與溝通。
每季就本公司財務報表核閱或查核結果進行溝通，相關事項均透過充分溝通取得共識，溝通情
形良好。
會計師不定期就相關法規更新情形及法令修訂是否影響帳列方式等，與獨立董事進行說明與溝通。
審計委員會與會計師溝通情形摘要如下：
日 期 | 溝通事項 | 溝通結果 |
113/03/08 | 就112年度財務報告之集團查核範圍、會計師預計查核意見、關鍵 查核事項及重大會計審計議題等進行查核溝通及討論。 | 無異議 |
113/05/14 | 就本公司113年度第1季財務報告進行溝通及討論。 | 無異議 |
113/08/12 | 就本公司113年度第2季財務報告進行溝通及討論。 | 無異議 |
113/11/12 | 就本公司112年度第3季財務報告進行溝通及討論。 | 無異議 |
審計委員會與內部稽核主管之溝通情形
內部稽核部門除每月將稽核報告送交各獨立董事審核外，稽核主管亦針對稽核重大發現於每季審
計委員會向各獨立董事提出報告，本公司審計委員會與內部稽核主管溝通狀況良。
審計委員會與內部稽核主管溝通情形摘要如下：
日期 | 溝通重點 | 溝通結果 |
113/03/08 | 1. 112年第4季內部稽核執行情形報告。 2. 112年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」。 | 無異議 |
113/05/14 | 113年第1季內部稽核執行情形報告。 | 無異議 |
113/08/13 | 113年第2季內部稽核執行情形報告。 | 無異議 |
113/11/12 | 1. 113年第3季內部稽核執行情形報告。 2. 民國114年稽核計畫 。 | 無異議 |