審計委員會
/ 審計委員會職責
審計會員會每季至少召開一次，並得視需要隨時召開會議，其旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
一、審計委員會以監督公司下列事項為主要目的：
1. 公司財務報表之允當表達。
2. 簽證會計師之選(解)任及獨立性之績效。
3. 公司內部控制之有效實施。
4. 遵循相關法令及規則。
5. 公司存在或潛在風險之管控。
二、審計委員會審議的主要項目如下：
1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
2. 內部控制制度有效性之考核。
3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金
貸與他 人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4. 涉及董事自身利害關係之事項。
5. 重大之資產或衍生性商品交易。
6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
10. 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第
二季財務報告。
11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。
/ 審計委員會成員
本公司審計委員會由3名獨立董事組成，成員專業資格與經歷如下：
成 員 | 專 業 資 格 與 經 驗 | |
陳錦稷 (召集人) | 主要學經歷： 倫敦政經學院經濟研究碩士 淡江大學產業經濟學博士 富邦金控/人壽/產險獨立董事 | 現職： 中信金融管理學院 金融管理研究所教授 全球人壽獨立董事 矽瑪科技股份有限公司獨立董事 泰宗生物科技股份有限公司董事 |
毛恩洸 | 主要學經歷： 政治作戰學校專46期 台灣區電機電子工業同業公會副祕書長 經濟部部長辦公室專門委員 經濟部工業局秘書室科長 台灣風電產業發展協會祕書長 | 現職： 高力熱處理工業(股)公司 獨立董事
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林聖忠 | 主要學經歷： 國立台北大學自然資源與環境管理研究所博士 國立台灣大學經濟研究所碩士 國立中興大學經濟系 台灣中油(股)公司董事長 經濟部政務次長 經濟部常務次長 中華經濟研究院WTO中心執行長 台北市政府建設局局長 駐蘇黎士台北貿易辦事處主任兼我國駐日內瓦 WTO 觀察員代表團團長 北美事務協調會駐波士頓辦事處商務組組長 | 現職： 中原大學國際經營與貿易學系 榮譽教授 中華民國工商協進會顧問 福懋興業股份有限公司獨立董事 台灣玻璃工業(股)公司獨立董事 |
/ 審計委員會年度工作重點彙整
審計委員會於近年度審議的事項主要包括：
1. 審閱財務報告
2. 審議內部控制制度暨相關之政策與程序
3. 重大之資產交易
4. 重大資金貸與
5. 發行公司債
6. 重大投資情形
7. 買回庫藏股
8. 法規遵循
9. 經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突
10. 資訊安全
11. 簽證會計師資歷、獨立性及績效評量
12. 簽證會計師之委任及報酬
13. 財務、會計或內部稽核主管之任免
14. 審計委員會職責履行情形
15. 審計委員會績效評量自評問卷
/ 審計委員會運作情形
開會日期 | 議 案 內 容 | 審計委員會 決議結果 | 公司對審計 委員會意見之處理 |
114/01/15 (第2屆第5次)
| 1.本公司114年度「營運計劃書」。 2.擬變更本公司財務報表簽證會計師。 3.評估本公司簽證會計師之獨立性及適任性。 4.本公司114年度財稅報查核簽證公費。 5.確認本公司114年度「預先核准非確信服務清單」 | 全體出席委員同意通過 | 董事會決議 照案通過 |
114/03/10 (第2屆第6次)
| 1.本公司113年度營業報告書及財務報表案。 2. 113年度盈餘分配案。 3.本公司113年度「內部控制制度聲明書」案。 4.不繼續辦理112年股東常會通過之私募有價證券案 5.本公司擬捐贈申請發起設立「財團法人世紀永續發展基金會」。 6.本公司擬捐贈予將申請設立之「財團法人世紀永續發展基金會」案。 7.辦理私募普通股案。 | 全體出席委員同意通過 | 董事會決議 照案通過 |
114/04/08 (第2屆第7次)
| 1.擬併購PT NIPPON STEEL BATAM OFFSHORE SERVICE 99.93%普通股案。 2.集團為發展海外風力發電事業水下基礎製造事業，擬先行由本公司代預購買機械設備乙批。 | 全體出席委員同意通過 | 董事會決議 照案通過 |
114/04/10 (第2屆第8次) | 1.本公司為維護公司信用及股東權益，擬實施第1次庫藏 股制度買回本公司股份並辦理註銷。 | 全體出席委員同意通過 | 董事會決議 照案通過 |
114/05/12 (第2屆第9次) | 1.本公司114年度第1季財務報告。 2.本公司對孫公司緬甸世紀鋼應收帳款逾一年未收回之情 形非屬資金貸與性質。 | 全體出席委員同意通過 | 董事會決議 照案通過 |
114/05/21 (第2屆第10次)
| 1.本公司於113年12月16日董事會提報向世紀風電支付觀音區廣興段地號1482、1482-1、1483、1483-1、1483-2五筆丁種建築用地完整產權之補償金一事，原支付金額為新台幣12,695,168元，經雙方重新協商，將補償金金額調整至新台幣14,724,768元。 | 報告案 准予備查 | 報告案 准予備查 |
114/06/05 (第2屆第11次) | 1.因應美國暫停實施90天對等關稅及匯率波動下仍對資本市場留有不確定因素，故本公司為減緩實施對等關稅後可能造成之衝擊、維護公司信用及股東權益，擬實施第2次庫藏股制度買回本公司股份並辦理註銷。 | 全體出席委員同意通過 | 董事會決議 照案通過 |
114/08/11 (第2屆第12次) | 1.本公司114年度第2季財務報告。 2.本公司擬承攬子公司世紀離岸風電設備股份有限公司，海盛風場35座套管式水下基礎及世紀樺欣風能股份有限公司海盛風場114支水下基樁製造案，本公司作為本案之指定主要次承攬商，並副簽署於合約中並負連帶負債及內部雙方簽署之合作意向書。 3.本公司擬承攬子公司世紀離岸風電設備股份有限公司，海廣風場57座套管式水下基礎及世紀樺欣風能股份有限公司海廣風場180支水下基樁製造案，本公司作為本案之指定主要次承攬商，並副簽署於合約中並負連帶負債及內部雙方簽署之合作意向書。 4.集團為發展海外風力發電事業水下基礎製造事業，擬先 行由本公司代預購買機械設備乙批。 | 全體出席委員同意通過 | 董事會決議 照案通過 |
114/09/10 (第2屆第13次) | 1.本公司之子公司PT NIPPON STEEL BATAM OFFSHORE SERVICE(以下簡稱NSB)因建置初期有必要之成本及相關運營費用，故擬資金貸與NSB美元壹佰萬元整。 2.擬修訂本公司內部控制制度/薪工循環/法令遵循管理作業。 | 全體出席委員同意通過 | 董事會決議 照案通過 |
114/11/13 (第2屆第14次) | 1.本公司114年度第3季財務報告。 2.本公司擬取得供營業用桃園市觀音區工業區段五小段72及76地號2筆丁種建築用地，進行興建廠房供應鏈及置料場區規劃與統籌運輸流通運轉，以利提升營運整體效益。 3.本公司之子公司PT Century Indonesia Wind Energy(原名：PT NIPPON STEEL BATAM OFFSHORE SERVICE，以下簡稱CIWE)因建置初期有必要之成本及相關運營費用，故擬資金貸與CIWE美元柒佰萬元整。 4.子公司世紀交通運輸股份有限公司解散事宜並指派清算人案。 5.承認子公司世紀交通運輸股份有限公司截止至清算人就任日之資產負債表、損益表及財產目錄等表冊案。 6.擬更新本公司114年度「預先核准非確信服務清單」。 7.擬具本公司115年度稽核計畫。 8.修訂本公司「防範內線交易管理暨內部重大處理作業辦法」。 9.擬修訂本公司「國內第七次無擔保轉換公司債發行及轉換辦法」及「國內第八次無擔保轉換公司債發行及轉換辦法」部分條文案。 | 全體出席委員同意通過 | 董事會決議 照案通過 |
/ 獨立董事與內部稽核主管、會計師之單獨溝通情形
114年度內部稽核主管與獨立董事、會計師業於114年3月10日、114年5月12日、114年
8月11日及114年11月13日召開單獨溝通會議，會中就獨立董事所提建議，針對子公司之
內控落實查核及提升專案查核量化與公司治理查核落實等事項，稽核室將依其建議妥為辦理，已
達落實公司營運之管理。溝通情形摘要如下：
日期 | 溝通內容 | 溝通結果 | 獨立董事建議 |
114/03/10 | 財務資訊查核範圍討論 | 良好 | 無 |
審計查核議題範圍討論 | 良好 | 無 | |
114/05/12 | 財務資訊查核範圍討論 | 良好 | 無 |
審計查核議題範圍討論 | 良好 | 無 | |
114/08/11 | 財務資訊查核範圍討論 | 良好 | 無 |
審計查核議題範圍討論 | 良好 | 無 | |
114/11/13 | 財務資訊查核範圍討論 | 良好 | 無 |
審計查核議題範圍討論 | 良好 | 無 |
/ 審計委員會與會計師之溝通情形
本公司獨立董事與簽證會計師於年度財務報告前就查核範圍、關鍵查核事項、重大會計審計
議題等進行討論與溝通。
每季就本公司財務報表核閱或查核結果進行溝通，相關事項均透過充分溝通取得共識，溝通
情形良好。
會計師不定期就相關法規更新情形及法令修訂是否影響帳列方式等，與獨立董事進行說明與
溝通。
審計委員會與會計師溝通情形摘要如下：
日 期 | 溝通事項 | 溝通結果 |
114/03/10 | 就113年度財務報告之集團查核範圍，會計師查核意見關鍵和事項及重大會計審計議題等進行查核溝通及討論。 | 無異議 |
114/05/12 | 就本公司114年度第1季財務報告進行溝通及討論。 | 無異議 |
114/08/11 | 就本公司114年度第2季財務報告進行溝通及討論。 | 無異議 |
114/11/13 | 就本公司114年度第3季財務報告進行溝通及討論。 | 無異議 |
/ 審計委員會與內部稽核主管之溝通情形
內部稽核部門除每月將稽核報告送交各獨立董事審核外，稽核主管亦針對稽核重大發現於每季審計委員會向各獨立董事提出報告，本公司審計委員會與內部稽核主管溝通狀況良。
審計委員會與內部稽核主管溝通情形摘要如下：
日 期 | 溝通重點 | 溝通結果 |
114/03/10 | 1. 113年度第4濟內部稽核執行情形報告。 2. 113年度「內部控制制度有效性考核及內部控制制度聲明書」 | 無異議 |
114/05/12 | 114年第1季內部稽核執行情形報告。 | 無異議 |
114/08/11 | 114年第2季內部稽核執行情形報告。 | 無異議 |
114/11/13 | 114年第3季內部稽核執行情形報告。 | 無異議 |