審計委員會
審計委員會成員
本公司審計委員會由3位獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。成員專業資格及經驗如下：
姓 名 | 主要學經歷 | 現 職 |
陳錦稷 (召集人) | 淡江大學產業經濟學博士 富邦金控/人壽/產險獨立董事 永豐金證券董事 | 中信金融管理學院金融管理研究所教授 |
毛恩洸 | 政治作戰學校專46期 台灣區電機電子工業同業公會副祕書長 | 高力熱處理工業(股)公司獨立董事 |
林聖忠 | 國立臺北大學自然資源與環境管理研究所博士 國立台灣大學經濟研究所碩士；北美事務協調會駐波士頓辦事處商務組組長 | 台灣玻璃工業(股)公司獨立董事 上緯國際投資控股(股)公司獨立董事 |
委員會職責
本公司「審計委員會組織規程」第六條所列之職權事項：
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸
與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、審核由董事長、經理人及會計主管蓋章之年度財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會年度工作重點彙整
審計委員會於近年度審議的事項主要包括：
審閱財務報告
審議內部控制制度暨相關之政策與程序
重大之資產交易
重大背書保證
發行公司債及私募有價證券
現金投資情形
法規遵循
經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突
資訊安全
公司風險管理
簽證會計師資歷、獨立性及績效評量
簽證會計師之委任及報酬
財務、會計或內部稽核主管之任免
審計委員會職責履行情形
審計委員會績效評量自評問卷
審計委員會運作情形
112年度審計委員會共召開7次會議
召開日期 | 議 案 內 容 | 審計委員會 決議結果 | 公司對審計委員會意見之處理 |
第1屆第12次 112/01/17 | 1.本公司112年度「營運計劃書」。 2.評估本公司簽證會計師之獨立性及適任性。 3.本公司112年度財稅報查核簽證公費。 4.制定本公司非確信服務事先同意之流程與一般政策。 5.本公司因應高階經理人變動及業務接單調整，修正本公司核決權限表。 | 全體出席委員 同意通過。 | 董事會決議 照案通過。 |
第1屆第13次 112/03/14 | 1.本公司捐贈世紀學校財團法人桃園市世紀綠能工商高級中等學校新台幣壹佰萬元整。 2.訂定本公司「關係人相互間財務業務相關作業規範」。 | 全體出席委員 同意通過。 | 董事會決議 照案通過。 |
第1屆第14次 112/03/28 | 1.本公司111年度營業報告書及財務報表案。 2.111年度盈餘分配案。 3.本公司111年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」案。 4.不繼續辦理111年股東常會通過之私募有價 證券案。 5.辦理私募普通股案。 | 全體出席委員 同意通過。 | 董事會決議 照案通過。 |
第1屆第15次 112/05/10 | 1.擬變更本公司財務報表簽證會計師。 2.本公司112年度第1季財務報告。 3.擬不繼續辦理110年5月4日董事會決議通過、110年8月12日董事會決議變更及111年5月10日董事會決議變更之現金增資案發行計劃。 | 全體出席委員 同意通過。 | 董事會決議 照案通過。 |
第1屆第16次 112/05/25 | 1.擬參與子公司世紀離岸風電設備股份有限公司增資投資案。 2.變更110年5月4日董事會決議通過、110 年8月12日董事會決議變更及111年5月10日董事會決議變更之發行國內第五次無擔保轉換公司債之發行條件。 3.募集與發行國內第六次無擔保轉換公司債案4.追認本公司向關係人陳杏雪董事取得部分桃園市觀音區埔頂段784號土地乙案。 | 全體出席委員 同意通過。 | 董事會決議 照案通過。 |
第1屆第17次 112/08/10 | 1.本公司112年度第2季財務報告。 2.更新本公司參與子公司世紀離岸風電設備股份有限公司增資投資案相關事宜。 3.為因應公司整體非營業用部分土地資產全盤規劃，擬成立百分百交通運輸公司之子公司。 4.因應公司風電製造產線規劃需求，已於112年6月14日向子公世紀樺欣風能股份有限 公司(簡稱世紀樺欣)簽約購置一部三軸捲板 機含附屬設備。 | 全體出席委員 同意通過。 | 董事會決議 照案通過。 |
第1屆第18次 112/11/09 | 1.本公司112年度第3季財務報告。 2.擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」第五條條文，投資非供營業用不動產及其使用權資產與有價證券額度。 3.本公司民國113年稽核計畫。 | 全體出席委員 同意通過。 | 董事會決議 照案通過。 |
獨立董事與內部稽核主管、會計師之單獨溝通情形
112年度內部稽核主管與獨立董事、會計師業於112年5月2日召開單獨溝通會議，會中就獨立董事所提建議，充實稽核人員人力及提升查核量化等事項，稽核室將依其建議妥為辦理，已達落實公司營運之管理。
溝通情形摘要如下：
日期 | 溝通內容 | 溝通結果 | 獨立董事建議 |
112年5月2日 | 集團之財務資訊核閱範圍 | 良好 | 如上所建議 |
重大會計、審計議題 | 良好 | 如上所建議 |
審計委員會與會計師之溝通情形
本公司獨立董事與簽證會計師每季就本公司財務報表核閱或查核結果進行溝通，相關事項
均透過充分溝通取得共識，溝通情形良好。
會計師不定期就相關法規更新情形及法令修訂是否影響帳列方式等，與獨立董事進行說明
與溝通。
審計委員會與會計師溝通情形摘要：
日期 | 溝通重點 | 建議及結果 |
112/01/17 | 1.評估本公司簽證會計師之獨立性及適任性。 2.會計師就民國111年度財務報表查核事項進行說明(會計師獨立性、集團查核範圍、民國111年度會計師預計查核意見、關鍵查核事項及重大會計審計議題)。 | 無異議 |
112/03/28 | 1.就本公司111年度營業報告書及財務報表案進行溝通及討論。 2.就111年度盈餘分配案進行溝通及討論。 | 無異議 |
112/05/10 | 1.就本公司112年度第1季財務報告進行溝通及討論。 | 無異議 |
112/08/10 | 1.就本公司112年度第2季財務報告進行溝通及討論。 2.會計師就民國112年第二季財務報表核閱事項進行說明暨就「證券交易法」重要修正及新增財務報告實質審閱標準進行報告 並就與會人員所提問題進行討論及溝通。 | 無異議 |
112/11/09 | 1.就本公司112年度第3季財務報告進行溝通及討論。 | 無異議 |
審計委員會與稽核主管之溝通情形
內部稽核部門除每月將稽核報告送交各獨立董事審核外，稽核主管亦針對稽核重大發現於
每季審計委員會向各獨立董事提出報告，本公司審計委員會與內部稽核主管溝通狀況良。
審計委員會與內部稽核主管溝通情形摘要：
日期 | 溝通重點 | 建議及結果 |
112/03/28 | 1.111年第4季內部稽核執行情形報告。 2. 111年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」 | 無異議 |
112/05/10 | 1. 112年第1季內部稽核執行情形報告。 | 無異議 |
112/08/10 | 1. 112年第2季內部稽核執行情形報告。 | 無異議 |
112/09/11 | 1. 112年第3季內部稽核執行情形報告。 2. 民國113年稽核計畫 。 | 無異議 |